外汇帐户开户手续注意事项

　　根据《境内外汇帐户管理规定》、《境外外汇帐户管理规定》、《中资企业保存限额外汇收入操作规程》，目前需在国家外汇管理局审批的经常项目外帐户共包孕两类：1、外汇结算帐户；2、外汇专用帐户。

　　符合规定条件的中资企业可以向外汇局申请在中资外汇指定银行开立外汇结算帐户，保存必然限额的外汇。

　　外汇专用帐户包孕：代理进口、贸易专项、承包劳务、捐赠赞助、专项代理、国际货运、国际汇兑、国际旅行社、免税商品及暂收待付等业务需在国内开立的外汇帐户及承包劳务需在境外开立的外汇帐户。

　　二、外汇帐户审核材料的根基请求

　　1、如需开立外汇帐户，其开户申请书应是正式公函，必须盖有单位公章，申请内容明确，开户申请书中必须写明外汇资金滥觞、用途情况，开户银行，开户币种，如是专项帐户还需阐明项目及有关情况及开户期限，以及外汇局请求供给的其他材料；

　　2、开户需持外汇局请求的有关材料的正本及其复印件；

　　3、接管捐赠或赞助的单位必须是国内民间组织、科研院所、大专院校等国内事业单位，并按捐赠或赞助协定规定将捐赠款项用于境外支付。

　　4、如不符合上述请求，一律退回，不进行审核。

　　三、开立外汇帐户所需材料

　　1、中资企业经常项目外汇结算帐户

　　(1)有进出口经营权的外经贸公司年进出口总额在等值3000万美元USD以上，注册资本1000万元人民币CNY以上；有进出口经营权的生产型企业年进出口额在等值1000万美元USD以上，注册资本3000万元人民币CNY以上；

　　(2)是在工商行政管理部门注册登记的法人；

　　(3)企业财务状况良好

　　年进出口额：是指外经贸公司或者有进出口经营权的生产型企业每年以海关报关单为根据所统计的进出口实际产生额。

　　2、中资企业外汇专用帐户

　　(1)贸易项下进口代理、贸易专项帐户(贸易专项包孕中标项下、大型机电产品出口、投标保证金(Margin)、先收后支转口贸易等)需供给材料：a)开户申请函；b)企业营业执照；c)外经贸部关于对外经营权的批复；d)与开户相关的合同；e)有关国内单位外汇滥觞材料；f)外汇局请求的其他材料； 　　(2)捐赠、赞助款外汇帐户需供给材料：a)开户申请函；b)有些单位须供给民政部颁发的社团登记证或人民银行对成立基金会的批件；c)已生效的捐赠协定、意愿书或赞助协定；d)有些单位须供给接管赞助的有关部门的授权书；e)外汇局请求的其他材料；

　　(3)专项代理业务外汇帐户需供给材料：a)开户申请函；b)企业营业执照；c)国家主管部、委、局对经营有关代理业务的批件；d)货运公司还需供给其国际货物运输代理企业批准证书；

　　(4)国际海洋运输业务和远洋运输公司、外运公司和租船公司外汇帐户需供给材料：a)开户申请函；b)企业营业执照；c)交通部等主管部门的批准件；

　　(5)国际旅行社外汇帐户需供给材料：a)开户申请函；b)营业执照；c)国家旅游局对国际旅行社资格的批件；d)国家旅游局核准的上年度“一类旅行社退款帐户年度累计存款申请表”

　　(6)其它类

　　特殊情况，按外汇局的请求供给有关开户材料

　　四、开户程序及有关请求

　　1、凡符合《境内外汇帐户管理规定》的境内机构、驻华机构(以下简称开户单位)均可开立外汇帐户。

　　2、开户单位在申请开户时，可根据本单位情况自行选择开户银行。开户银行限于经批准经营外汇业务的各总行及其分支行。

　　3、开户单位应按我局请求供给开户所需的整个材料，经我局批准开户后，应在30个工作日之内凭《开立外汇帐户批准书》到开户银行办理开户手续。开户银行应填写《开立外汇帐户批准书》的回执联并退开户单位，开户单位须于开户后5个工作日内持回执到外汇局领取《外汇帐户应用证》。凡越过30个工作日，开户单位未到开户银行办理开户手续的，外汇局颁发的《开立外汇帐户批准书》自动作废。

　　4、同一性质的外汇帐户，一个开户单位原则上只容许开立一个。如因业务需要，确需开立两个以上帐户的，外汇局将根据具体情况严峻审批。

　　5、开户单位如丧失《开立外汇帐户批准书》或《外汇帐户应用证》，必须登报声明作废，并持登报声明及补办申请到外汇局办理补办手续。